“目前我们公司账户上还有多少钱？”</p>

“这个月工资已经发完了，还剩下800多万元，老板要看详细的记录吗？要的话我上去拿。”</p>

“不用了，一起上去吧。”</p>

企业的流动资金指的是企业用于日常经营活动中所需的现金资金，流动资金是企业正常运营的重要保障，也是企业经营管理的核心之一。</p>

企业流动资金的管理与运用，将直接关系到企业的生产经营和发展。</p>

一般笼统来说，一家年产值10亿规模以下的企业，流动资金在20%至30%之间是比较健康的，这其中不同行业不同结款周期又有一些细分。</p>

就是这老板胆子是实在是大，现如今这家工厂负债就超过1400万元了，短期欠款更是高达800万元，这又贷款了3000万，一下子就将公司的负债提升到4000多万，这真是让人头疼。</p>

所以这大概也是为什么财务的位置大多数都是由女人来担任，相对于男人，女人这方面更加细心一些，而就檀锦程个人而言，更偏爱那些30到40岁之间，有家有口的本地女性财务。</p>

“嗯，你做个预案，厂车的话就按六辆大巴车来吧，还有司机的工资也做个预算，房子的话我去找人打听打听租一栋租金是多少，到时候再给你个数字，你做做预算。”</p>

年富力强的同时，生活还需要她们认真工作，此外家在本地相对顾虑也高一些，这大概就是传说中的软肋。</p>

所以一亿身家的实业老板能有个2000万元的现金，就已经是顶了天了，日子过得还真没股市里那些动辄上亿去打板的牛散潇洒。</p>

首先便是内部控制，别的部门可以随便一点，但会计系统，控制环境系统，控制程序方面檀锦程可是一点都不含糊，每个月动辄几百上千万的应收账款，若是不控制好，真的说不定会被卷款潜逃。</p>

对于如何避免财务问题以及防止财务卷款跑路这方面，檀锦程也是下了很大的功夫。</p>

此外现金管理方面也很严格，采取的是出纳人负责制，间接收取的现金也必须第一时间转交给出纳担当人。</p>

算了算了，先不想了，越想越头疼。</p>

而像零售卖场跟平台，这种每天有大量现金流的企业，则根本不需要流动资金，甚至还可以用收取的大量货币来赚取利息。</p>

从这点上来看，刘美琳这个财务还是非常合格的。</p>

明年开始，闪驰的月产能就将达到2.8万台，年产值将超过5亿元，员工人数超过500名，这已经远远超过前世檀锦程所能控制的范围，很多事情都需要边做边学。</p>

另外就是人员多了，安保工作也要重视起来，毕竟生产的是小电驴，若是没注意被人偷走个上百辆，损失钱还是小事，影响定好的交期就麻烦了。</p>

“新厂贷了多少？”刘美琳有些好奇的问道。</p>

“3000万元，够用了。”檀锦程笑道。</p>

简而言之就是老板收进来的钱你要合理运用，借进来的钱以及利息同样也是如此，不能出现纰漏。</p>

另外便是公司的财务部门分工明确，主管、会计、出纳等岗位都配置齐全了，公司上了规模这些人工的开支是不能省的，上下级负责人分工明确，有制约有合作才是完美的。</p>

而制造业为什么资金链如此的紧张，便是由于他们的账期十分的漫长，需要大量的流动资金储备，一旦资金链跟不上，企业就有可能面临破产的风险。</p>

“国庆节之后新厂的贷款就会下来了，到时候那笔贷款的话专项专用，都用于新厂的投建，剩下的年底之前把锦鹏贸易还有明灿模塑那两笔短期欠款还了，剩下的就慢慢还吧。”</p>

“这一点刘姐跟顾姐你们也要做好准备，我等下也会跟其他的办公室人员说一声的。”</p>

月底财务都是比较忙的，檀锦程也懒得耽误对方时间，有什么事等国庆节之后再说。</p>

“好的，我会处理好的，请檀总放心。”</p>

另外就是网银支付也是如此，刘美琳负责支付，檀锦程负责审核；必须通过两人才能将款项支付出去。</p>

说一句题外话，怎么判断一个做实业的老板大概有多少身家？</p>

一般来说，实业老板保守型的大约有80%的身家在周转，激进型的会加杠杆2到10倍在周转，所以用他的周转资金量毛估估就可以预估出他的身家了。</p>